В Британии в ближайшее время пройдёт опрос провайдеров трастовых и корпоративных услуг о бенефициарах компании
Налоговая Британии удостоверила, что компании, предоставляющие консультацию клиентам по поводу формирования офшорных фирм, возможно уже в текущем месяце получат предварительное письмо-уведомление.
В этих уведомлениях консультантам рекомендуют предоставить в налоговую данные следующего содержания:
- Адрес клиента
- Имя клиента
- Данные о юридическом лице
- Сведения о учредителях компании
Следом за письмами-уведомлениями будет произведено и официальное уведомление, в феврале 2017 года.
Данная инициатива была проявлена налоговой службой Великобритании, с целью получения информации у провайдеров трастового и корпоративного сервиса о бенефициарных владельцах офшорных фирм, сотрудничеств и трастов. Впрочем, определение «провайдер трастового или корпоративного сервиса» в данном случае весьма неточное.
“Провайдером трастового или корпоративного сервиса” называют организацию или ИП, которые предоставляют клиентам следующие услуги:
- Открытие организаций и других юр. лиц;
- Предоставление услуг либо организация их проведения третьим лицом:
- Директора;
- Секретаря;
- Участника партнерства.
- Другие услуги для юридических лиц;
- Предоставление:
- юридического адреса;
- физического адреса;
- почтового адреса.
- предоставление других услуг организации.
- Предоставление услуг либо организация их проведения третьим лицом:
- Доверительного собственника в трасте;
- Номинального акционера для лица, не являющегося организацией, ценные бумаги которой прошли через листинг на регулируемых рынках, при предоставлении данных услуг.
Бенефициарами в «антиотмывочных» целях считаются:
- Физическое лицо, имеющее документальные права (хотя бы на 25%) на имущество переданного в траст имущества;
- В отношении трастов, помимо трастов, созданных или действующих исключительно в пользу физлиц, подкатегории (а);
- Физлицо имеющее контроль над трастом.
Введен штраф в 300 фунтов за нарушение в первый раз и ежедневного пени до 60 фунтов, если не устранено нарушение. Провайдерам трастовых и корпоративных услуг выделяется 90 дней для того чтобы подать необходимую информацию.
На данный момент уведомления разошлют только определенному числу организаций в феврале.