Виргинские острова внедрят минимальные стандарты BEPS
Виргинские острова Британии подтвердили свои планы по внедрению разработанных ОЭСР минимальных стандартов в области борьбы с размыванием налогооблагаемой базы и перемещением прибыли (BEPS). Британские Виргинские острова примут участие и в новой «инклюзивной группе» ОЭСР. В рамках данного участия они обязуются реализовать на внутригосударственном уровне рекомендованные […]
Результаты Swiss Bank Program для швейцарских банков
Министерство юстиции США в конце 2016 года официально заявило об окончании действия Swiss Bank Program. Согласно этой программе финансовые организации могли выплатить оговоренную сумму в обмен на отказ от судебных разбирательств или предоставить доказательства, что они своей деятельностью не нарушали действующие договоренности. Общая сумма штрафов […]
Минфин Кипра официально заявил о невступлении в силу части положений Протокола о внесении изменений в Соглашение между Республикой Кипр и Российской Федерацией, датированного 07 октября 2010 года. Само Соглашение было заключено в конце 1998 года и касается избегания двойного налогообложения. Указанные изменения связаны с налогами […]
Ужесточение правил против отмывания денег
Европарламент получил предложение от Совета Европейского Союза касательно ужесточения антиотмывочного законодательства, направленного на недопущение финансирования криминальной деятельности, скрытия крупных фондов, а также на усиление прозрачности. Изменения, главным образом, коснуться Директивы 2015/849, которая дотирована маем 2015 года. Предлагается ужесточить процедуры верификации клиентов-держателей предоплаченных банковских карт с […]
Исключение из реестра Кипрских компаний-должников по оплате государственной пошлины
Официальная газета Республики Кипр в течение трех месяцев 2017 года опубликует список компаний-должников по уплате госпошлины за 2012–2015 годы. А 31 марта 2017 года данные компании официально исключат из реестра согласно ст. 327 (2А) (b) Закона о компаниях. Такие меры Кипрский Департамент регистрации и ликвидации […]
1300 договоренностей для автоматического обмена установлено к началу 2017 года
Для внедрения Единого стандарта отчетности ОЭСР (CRS) 22 декабря 2016 года имело место еще одно значимое событие, способствующие дальнейшему развитию автоматического обмена информацией. В этот день было установлено 350 очередных договоренностей между более чем 50 юрисдикциями. Уже действует 1300 таких договоренностей, базирующихся на Многостороннем соглашении […]
Евросоюз оштрафовал JPMorgan Chase & Co., HSBC и Credit Agricole за финансовые манипуляции
Штрафы за манипуляции, связанные с европейскими межбанковскими ставками по предложению EURIBOR, были выписаны банкам JPMorgan Chase & Co., HSBC Holdings Plc, Credit Agricole SA. Общий размер штрафа составил 485,5 млн.евро. Чтобы выявить штрафников, на протяжении пяти лет антимонопольными регуляторами Евросоюза проводилось тщательное расследование. Еврокомиссия сделала […]
Европейский совет принял директиву о доступе к информации о бенефициарах
6 декабря 2016 года Европейским советом была принята директива, которая делает доступной для налоговых органов информацию, находящуюся в расположении органов по предотвращению отмывания денег. Согласно данной директиве, страны-члены ЕС обязаны предоставлять сведения о бенефициарных владельцах компаний. Благодаря этим сведениям налоговые органы смогут получать данную информацию […]
В Сингапуре оштрафованы два британских банка
Два британских банка нарушили правила, связанные с противодействием относительно отмывания денежных средств в ходе финансовых операций в малазийском государственном фонде – 1 Malaysia Development Berhad (1MDB). За это банки были оштрафованы властями Сингапура. Сумма штрафа составила более 5, 3 млн.долларов. Ввиду ненадлежащей проверки клиентов, местному […]
Еще одно резонансное решение пополнило судебную практику, связанную со спорами по применению пониженных ставок налогообложения на выплачиваемые нерезидентам доходы. Московский Арбитражный суд, рассматривая дело ПАО «Северсталь», счел необоснованной сниженную ставку 5% по дивидендам, которые выплачивались кипрским компаниям, ввиду уходящих транзитом дивидендов через кипрские компании в […]